【終活初心者必見】財産目録とは？3つのメリットと書き方を徹底解説

財産目録のメリットや書き方について詳しく解説します。

財産目録とはどのようなものか、疑問に感じる人は多いです。終活を始める方にとって、財産を把握することは重要です。

効率よく終活をしたい方は、参考にしてください。

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財産目録とは
財産目録が必要な場面
財産目録を作成するメリット
財産目録の書き方
財産目録のよくある質問
財産目録の作成費用
財産目録作成のタイミング
財産目録の作成を専門家に依頼する際のポイント
まとめ
参考サイト

財産目録とは

財産目録とは、個人や法人が所有するすべての財産を一覧にしたリストです。遺産相続や離婚などの、法的手続きに使用される公的文書です。

財産目録を作成する目的は、以下の2つが挙げられます。

所有者が自身の資産状況を正確に把握する
法的手続きにおいて、財産の詳細を第三者に示す

財産目録には、預貯金や不動産、株式やその他の有価証券、自動車などの動産、その他の資産が含まれます。財産目録を作成する際は、財産の価値を正確に評価し、記載することが必要です。

財産目録が必要な場面

財産目録が必要な場面は、以下のとおりです。

相続手続き
離婚
信託財産の管理

個人や法人の資産を正確に把握し、手続きをスムーズに進めるため、財産目録は重要になります。

相続手続き

相続手続きでは、被相続人の財産を正しく把握するために財産目録が欠かせません。

遺産分割協議や相続税申告での財産評価に必要で、不動産・預金・株式などを一覧化します。法定相続情報証明制度の利用時にも重要な書類です。

離婚

離婚時は夫婦の共有財産と個別財産を明確に分ける必要があります。そのために財産目録を作成し、不動産・車・貯蓄・株式など分割対象となる資産を正確に記録しましょう。

財産目録は分割協議を進める際の基礎となり、公平な分配や法的トラブルの防止に役立ちます。

信託財産の管理

信託財産の管理では、透明性を確保するために財産目録の作成が欠かせません。
財産の種類や価値を明確に記録することで、信託者と受益者の信頼関係が築かれ、信託が目的通りに運用されているか確認できます。

目録には投資や物件の管理状況、受益者の利益なども記載され、監督機関への報告や監査にも活用されます。

財産目録があれば、不正や不適切な管理を防ぎ、関係者全員が財産状況を正確に把握できます。

財産目録を作成するメリット

財産目録を作成すると、自分の持つ財産の全体像を明確にできます。財産目録を作成するメリットは、以下のとおりです。

財産の把握がしやすくなる
遺産分割協議がスムーズに進む
相続税対策がしやすくなる

財産目録を作成すると、財産の管理や話し合い、税金対策など、個人の資産管理がスムーズに行えます。

財産の把握がしやすくなる

財産目録を作成すると、各財産の詳細と全体像を一覧でき、自分の資産価値を正確に把握できます。預貯金や不動産、有価証券などをカテゴリーごとに整理し、それぞれの情報を明確にしましょう。

また、定期的に更新すれば資産価値の変化を追跡でき、リスク管理や将来設計に役立ちます。

遺産分割協議がスムーズに進む

遺産分割協議をスムーズに進めるためには、全関係者が遺産の全体像を明確に把握しましょう。遺産分割協議をスムーズに進めるための注意点は、以下のとおりです。

各相続人の希望や要望を効率的に反映させる
法的手続きや相続税申告を迅速に行うために準備する
相続人間での公平な対話を行う

財産目録を作成し、関係者全員が資産を正確に把握していれば、意見の不一致やトラブルを防げます。

相続税対策がしやすくなる

財産目録を作成すると資産の全体像が把握でき、相続税対策がしやすくなります。どの資産がどれだけの価値を持つか、一目で確認できます。

不動産や株式などは時価で評価額が変わるため、正確に記載しておくことで市場価格を反映した評価が可能です。余分な税負担も防げます。

また、小規模宅地の特例や生命保険金の非課税枠など、税制上の優遇措置を適用する際にも財産目録が役立ちます。効率的に相続税対策を進めるための重要な資料です。

財産目録の書き方

財産目録の作成によって、自分の所有する財産を明確にできます。財産目録は、将来の計画を立てる際に必要です。

財産目録の書き方について、以下の項目を詳しく解説します。

預貯金や現金
不動産
有価証券
保険金
負債

財産の種類ごとに詳細を見やすい形式で整理し、それぞれの財産目録は定期的に更新しましょう。

預貯金や現金

預貯金や現金の管理は、財産目録を作成する際に重要です。記載すべき預貯金や現金の内容は、以下のとおりです。

預貯金と現金の合計額
各銀行口座の口座名義と口座番号
口座ごとの現在の残高
現金保有額
各項目の更新日

いざというときに必要な情報を素早く確認できると、相続手続きや法的手続きがスムーズに進みます。

不動産

不動産の詳細を正確に記載することは、財産の価値を明確にし、手続きをスムーズに進めるために重要です。不動産が抱える潜在的な価値や制約を把握するために記載すべき不動産の詳細は、以下のとおりです。

不動産の正確な住所や地番
所有権者のフルネームと所有割合
土地と建物の区分け
登記されている土地・建物の面積
不動産の購入日や購入価格
現在の市場価値や評価額
ローン残高やその他の負債
不動産を賃貸している場合、収入源の情報
特別な権利や制限

固定資産税の評価証明書や名寄帳、登記事項証明書などを参考にして記載する必要があります。登記内容に不正確な内容があった場合は、早めに修正しましょう。

有価証券

有価証券には、株式や債券、投資信託などの金融商品が含まれます。財産目録を作成する際は、金融商品の詳細な情報を正確に記載しましょう。

記載すべき有価証券の必要な情報は、以下のとおりです。

証券名
発行会社
保有数
取得日
取得価格
現在の市場価値
配当や利息
資本利得

有価証券の情報は、証券会社や取引所の書類・電子記録を参照して収集しましょう。

評価方法には市場価値評価と簿価評価があり、目的に応じて使い分けます。

財産目録に有価証券を正確に記載することで、目録の信頼性が高まり、将来の財務計画や税務対策にも役立ちます。

保険金

保険金の額を正確に記載すると、財産の総額が正しく評価され、適切な税金計算や資産分配が行えます。保険金を財産目録に記載する際には、以下の重要な情報を正確に記載しましょう。

保険金の額
受取人の名前と関係
保険種類(生命保険や医療保険など)
保険契約者と保険会社の情報
保険金が支払われる条件や期間

保険金の受け取りが発生した場合、条件がクリアされているかが確認しやすい記載方法にしましょう。正確で信頼性の高い財産目録は、将来的なトラブルを防ぎます。

負債

負債には、ローン残高、クレジットカード未払い、税金の滞納、その他の借入金が含まれます。これを正確に記載することで、財産の正確な評価が可能になります。特に住宅ローンや自動車ローンなど大きな借入れは、財産管理や将来の計画に欠かせません。

また、クレジットカードや税金の未払い、教育ローン、個人からの借金なども見落とさずに記載しましょう。負債を網羅的に整理することで、財産目録がより正確で実用的なツールとなります。

財産目録のよくある質問

財産目録のよくある質問は、信頼性や提出義務、作成の難しさについての質問が多いです。財産目録のよくある質問は、以下のとおりです。

他人が作成した財産目録を信用してもいい？
財産目録の提出義務はある？
財産目録を作成するのが難しいときはどうすればいい？

以上の3つの疑問を理解して、財産目録を適切に活用しましょう。

他人が作成した財産目録を信用してもいい？

他人が作成した財産目録を信用するかは、作成者の信頼性と記載内容の正確さで判断しましょう。財産目録は法的手続きや重要な決定に関わるため、誤りがあると不公平な結果を招きかねません。

相続や離婚などで使用する際は、財産の詳細や価値が正確かどうかを確認することが重要です。作成者の背景を調べ、情報の信頼性を見極めましょう。

必要に応じて専門家に検証を依頼すると安心です。専門家は改ざんや誤りをチェックし、目録の信頼性を高めてくれます。

財産目録の提出義務はある？

財産目録の提出義務は、法的にはありません。財産目録を提出する義務があるかは、状況によって異なります。

財産目録の提出が求められる状況は、以下のとおりです。

相続手続き
離婚訴訟や財産分与の交渉
信託財産の管理
会社の資産状況

財産目録の提出義務はなくても、情報は整理しておきましょう。万が一財産目録の提出を求められた場合、手続きがスムーズに進みます。

財産目録を作成するのが難しいときはどうすればいい？

財産目録の作成が難しい場合は、専門家や弁護士に相談しましょう。経験豊富なプロから適切なアドバイスがもらえます。資産管理ソフトやアプリを活用するのも有効です。

財産の詳細を整理・追跡でき、文書を一覧にまとめることで全体が把握しやすくなります。家族や信頼できる人の協力を得ると、情報収集がスムーズに進みます。

情報を小分けに整理することで負担を軽減できます。自分に合った方法で財産目録を作成し、効率的に完成させましょう。

財産目録の作成費用

財産目録の作成費用は、自作するか専門家に依頼するかで大きく異なります。

自作する場合

基本的に費用は発生しません。ただし、初めて財産目録を作成する際には、テンプレートや計算ソフトの含まれたツールやソフトウェアの準備が必要です。

専門家に依頼した場合

数万円から数十万円かかります。財産の種類や量だけでなく、地域や専門家の知名度によって費用が変わります。

財産目録作成のタイミング

財産目録の作成は、相続手続きが始まるときや法律による申告期限が迫る前などのタイミングが最適です。

いつ誰が作成するべきか

財産目録は、相続が予見される場合や関係者が健在なうちに作成しましょう。家族会議を開催し、誰が目録を作成するかを決定します。

相続が発生した場合の作成期限

相続が発生した場合、法律による目録作成の期限は設けられていません。相続税の申告や遺産分割協議の際には、財産目録が必要となるため、早急に作成を始めるのがおすすめです。

財産目録の作成を専門家に依頼する際のポイント

専門家の選び方によって、財産の正確な評価や適切な法的アドバイスが受けられるかが左右されます。

弁護士・司法書士・税理士の役割

弁護士・司法書士・税理士の役割は以下のとおりです。

弁護士：相続問題に関する訴訟代理や交渉を担当
司法書士：不動産登記や遺産分割協議書の作成
税理士：財産の評価や申告書作成をサポートし、税務上の問題を処理

信頼できる専門家の選び方

専門家を選ぶ際には、資格や経験、評判などを確かめることが重要です。財産目録の作成に精通している専門家を選ぶと、豊富な知識と経験があるため安心して依頼できます。

まとめ

財産目録の作成は、相続手続きや離婚、信託財産の管理など、多くの法律関連の場面で重要になります。財産目録を作成すると、財産の全体像を正確に把握し、適切な管理や分配が可能です。

財産目録の詳細情報をまとめておくと、遺産分割協議がスムーズに進行し、相続税対策がしやすくなります。正確で詳細な財産目録を作成しましょう。多くの問題をスムーズに解決できます。

参考サイト

記事監修＆著者プロフィール

名前：バッハ・杉山

ファイナンシャルプランナー(2級)

現場歴28年。